Základné údaje O SPOLOČNOSTI

Ing. Pavel Pelikán
Karpatská 385/13
Chorvátsky Grob 900 25                       

Konanie menom Spoločnosti:

Každý konateľ je oprávnený konať samostatne. Podpisovanie v mene Spoločnosti sa uskutočňuje tak, že k napísanému alebo vytlačenému obchodnému menu Spoločnosti, svojmu menu a funkcii pripojí podpisujúci svoj podpis.

Informácie o konsolidovanom celku:

Spoločnosť sa zahŕňa do konsolidovaných účtovných závierok spoločností JTRE PROPERTIES LIMITED a J&T REAL ESTATE HOLDING PLC. Tieto konsolidované účtovné závierky je možné dostať na adrese: Klimentos, 41-43, Klimentos Tower, 1st floor, Flat/Office 12, 1061, Nicosia, Cyprus.

Spoločnosť nemala v roku 2022 žiadnych zamestnancov.

Účtovná závierka Spoločnosti k 31.12.2022 je zostavená ako riadna účtovná závierka podľa § 17 ods. 6 zákona NR SR č. 431/2002 Z. z. o účtovníctve za účtovné obdobie od 01.01.2022 do 31.12.2022.

Hospodárska činnosť Spoločnosti nepredstavuje žiadne riziko a nemá žiaden dopad na kvalitu životného prostredia.

Riziká a neistoty, ktorým je Spoločnosť vystavená sú opísané v časti o informáciách emitenta CP, na strane 6 tejto výročnej správy.

VÝVOJ ČINNOSTI, FINANČNÁ SITUÁCIA SPOLOČNOSTI A DOPLŇUJÚCE INFORMÁCIE O UPLYNULOM VÝVOJI PODNIKANIA

Spoločnosť JTRE financing 2, s.r.o. bola založená v marci 2018 a pôsobí ako emitent na trhu cenných papierov a aj v priebehu účtovného obdobia 2022 pokračovala vo svojej činnosti.

V roku 2018 bola uskutočnená nasledovná emisia dlhopisov:

Názov CP:                                JTREF 4,5/2023

ISIN:                                        SK 4120014283

Menovitá hodnota:                        1 000,00 EUR

Počet kusov:                                44 781

Menovitá hodnota spolu:                44 781 000

Úročenie pevnou úrokovou sadzbou:         4,50%

Deň vydania dlhopisov:                24.07.2018

Splatnosť dlhopisov:                        24.07.2023

Výplata úrokových výnosov:                Ročne, vždy k 24.07. spätne

V rámci krátkodobých finančných výpomocí Spoločnosť eviduje záväzky z vydaných dlhopisov s fixnou úrokovou sadzbou v menovitej hodnote 44 781 000 EUR so splatnosťou v roku 2023. Predpokladaná celková menovitá hodnota vydaných dlhopisov je do 47 000 000 EUR.

Konečná materská jednotka vydala za vydané dlhopisy ručenie v prospech majiteľov dlhopisov. Ručiteľ sa zaväzuje uspokojiť nesplnený záväzok Spoločnosti v prospech vlastníka dlhopisu po celú dobu držania dlhopisov. Majitelia cenných papierov nedisponujú žiadnymi osobitými právami kontroly.

V júli 2022 Spoločnosť zaplatila kupónové platby majiteľom vydaných dlhopisov. Na ich úhradu Spoločnosť použila získané prostriedky zo splátok úverov poskytnutých spriazneným osobám.

V priebehu účtovného obdobia 2022 vykonávala Spoločnosť aktivity v oblasti emisie dlhopisov. Ku koncu účtovného obdobia 2022 vykázala Spoločnosť výsledok hospodárenia stratu, v celkovej výške -303 680 EUR. Najväčší vplyv na vykázaný záporný výsledok hospodárenia mal v porovnaní s predchádzajúcim účtovným obdobím pokles dosiahnutých výnosov z finančnej činnosti (11%), a to výlučne výnosových úrokov z poskytnutých dlhodobých pôžičiek poskytnutým spriazneným účtovným jednotkám vo výške 1 773 tis. EUR.

Hlavné ekonomické ukazovatele

Ukazovatele finančnej situácie

Celková zadlženosť = záväzky / aktíva celkom

Dlhodobá zadlženosť = (dlhodobé záväzky + bankové úvery dlhodobé) / aktíva celkom

Okamžitá likvidita = finančné účty / (krátkodobé záväzky + bežné bankové úvery + krátkodobé finančné výpomoci)

Bežná likvidita = (finančné účty + krátkodobé pohľadávky) / (krátkodobé záväzky + bežné bankové úvery + krátkodobé finančné výpomoci)

Celková likvidita = (finančné účty + krátkodobé pohľadávky + zásoby) / (krátkodobé záväzky + bežné bankové úvery + krátkodobé finančné výpomoci)

Ukazovatele efektívnosti hospodárenia

Rentabilita celkového kapitálu ROA = (výsledok hospodárenia za účtovné obdobie + nákladové úroky) / spolu vlastné imanie a záväzky

Rentabilita finančných výnosov = výsledok hospodárenia za účtovné obdobie / výnosy z finančnej činnosti

Rentabilita základného imania = výsledok hospodárenia za účtovné obdobie / základné imanie

Rentabilita vlastného kapitálu ROE = výsledok hospodárenia za účtovné obdobie / vlastné imanie

Ukazovateľ ROE nie je uvedený, nakoľko Spoločnosť vykazuje v sledovanom období záporné vlastné imanie

INFORMÁCIE EMITENTA CP PODĽA §20 ODS. 5, 6 a 7 ZÁKONA O ÚČTOVNÍCTVE

Ciele a metódy riadenia rizík v Spoločnosti

Základným cieľom riadenia rizík Spoločnosti je maximalizácia výnosu vo vzťahu k podstupovanému riziku pri zohľadnení jej rizikového profilu.

Vedenie Spoločnosti schvaľuje limity rizika a interné limity sa aktualizujú pravidelne a okrem toho bezodkladne v prípade významnej zmeny trhových podmienok tak, aby bol zabezpečený ich súlad s trhovými a úverovými podmienkami.

Vedenie monitoruje prípadné možné porušenia a okamžite sa prijímajú zodpovedajúce opatrenia vedúce k náprave.

Riziká, ktorým je Spoločnosť vystavená

Kúpa a držba dlhopisov sú spojené s množstvom rizík, z ktorých tie, ktoré Emitent považuje za podstatné, sú uvedené nižšie v tejto časti. V rámci svojej činnosti v oblasti realitného trhu Emitent čelí viacerým rizikám typickým pre podnikanie v oblasti komerčných a rezidenčných nehnuteľností.

Hlavné riziká, ktoré by podľa názoru Emitenta mohli významne ovplyvniť podnikanie Emitenta, jeho finančnú situáciu a/alebo výsledky hospodárenia:

Rizikové faktory vzťahujúce sa k Emitentovi

Z pohľadu Emitenta existujú najmä nasledujúce rizikové faktory, ktoré môžu mať negatívny vplyv na jeho finančnú a hospodársku situáciu, podnikateľskú činnosť a schopnosť plniť záväzky z Dlhopisov

Riziko Emitenta ako účelovo založenej spoločnosti – je definované ako riziko riadnej a včasnej úhrady záväzkov z úverov a pôžičiek poskytnutých spoločnostiam v rámci skupiny

Riziko vyplývajúce z použitia výťažku emisie Dlhopisov na financovanie projektov skupiny JTRE Properties – definované ako závislosť na právnych, finančných, trhových a environmentálnych podmienkach v súvislosti s realizáciou projektov

Riziko prevádzkovej závislosti na skupine JTRE Properties – zdieľanie prevádzkovej, administratívnej a IT štruktúry skupiny JTRE Properties a širšej skupiny JTRE a možné zlyhanie niektorých jej prvkov

Riziko stretu záujmov medzi akcionárom emitenta a majiteľmi dlhopisov

Riziko zmeny akcionárskej štruktúry emitenta

Riziko spojené správnym, regulačným a daňovým prostredím

Rizikové faktory vzťahujúce sa k ručiteľovi a Skupine JTRE Properties

Naplnenie rizík uvedených nižšie môže negatívne ovplyvniť finančnú a hospodársku situáciu Skupiny JTRE Properties, a teda aj samotného ručiteľa, jeho podnikateľskú činnosť, postavenie na trhu a schopnosť ručiteľa splniť svoj záväzok z ručiteľského vyhlásenia.

trhové riziko – je definované ako riziko straty vyplývajúce zo zmien trhových cien, úrokových sadzieb a menových kurzov. Za účelom posúdenia trhového rizika a obchodného portfólia využíva Spoločnosť predovšetkým metodiku VaR

kreditné riziko - definované ako riziko straty vyplývajúce zo zlyhania protistrany tým, že nedodrží svoje záväzky podľa podmienok zmluvy. Primárne úverové riziko vzniká najmä vďaka úverom, pôžičkám a poskytnutým finančným zárukám

riziko likvidity - definované ako riziko straty schopnosti dodržať finančné záväzky v dobe, kedy sa stanú platnými a tiež riziko straty schopnosti financovať aktíva

operačné riziko - definované ako riziko straty vplyvom nedostatkov či zlyhania vnútorných procesov, ľudského faktoru alebo systémov, či riziko straty vplyvom vonkajších skutočností (vrátane rizika informačných technológií, právneho a compliance)

strategické riziko -  definované ako riziko straty ziskov alebo kapitálu v dôsledku nepriaznivého vývoja podnikateľského prostredia alebo nesprávnych podnikateľských rozhodnutí, či ich nesprávnej implementácie

Rizikové faktory vzťahujúce sa k Dlhopisom

riziko nesplatenia

riziko dlhopisov s nulovou úrokovou sadzbou

riziko prijatia ďalšieho dlhového financovania Emitentom či ručiteľom

riziko nedostatočnej likvidity dlhopisov

menové riziko

riziko inflácie

riziká vyplývajúce zo zmeny práva

riziko predčasného splatenia, atď.

Vyhlásenie o správe a riadení Spoločnosti (emitenta cenných papierov)

Spoločnosť neprijala a neuplatňuje Kódex o riadení spoločnosti, vzhľadom na skutočnosť, že z hľadiska charakteru vlastníctva, pri existencii jednoduchej vlastníckej štruktúry, nie je prijatie Kódexu o správe a riadení Spoločnosti relevantné. Spoločnosť sa riadi Prospektom v zmysle zákona o cenných papieroch, ktorý obsahuje všetky údaje o Emitentovi cenných papierov, ručiteľovi a dlhopisoch. Prospekt, ako aj všetky dokumenty v ňom uvedené sú prístupné v sídle Spoločnosti a tiež v elektronickej podobe na internetovej stránke Emitenta http://www.jtre.sk/node/174

Informácie o správe a metódach riadenia Spoločnosti sú obsiahnuté v zakladateľskej listine. Spoločnosť sa riadi a dodržuje všetky požiadavky na správu a riadenie Spoločnosti, ktoré stanovujú všeobecne záväzné predpisy SR.

Systém vnútornej kontroly a riadenia rizík – Jediným spoločníkom Spoločnosti je JTRE PROPERTIES LIMITED, Cyprus. Vzťah ovládania Spoločnosti spoločníkom je založený výhradne na báze vlastníctva 100% obchodného podielu. Podiel na hlasovacích právach zodpovedá podielu na základnom imaní Spoločnosti a vykonáva dohľad nad riadením konateľmi Spoločnosti.

Vnútorný kontrolný systém zahŕňa kontrolné mechanizmy vytvorené v rámci Spoločnosti. Zaisťuje, vyhodnocuje a minimalizuje prevádzkové, finančné, právne a iné riziká v Spoločnosti. V rámci vnútorného kontrolného systému sú stanovené pracovné postupy, rozdelené právomoci a zodpovednosť. V rámci účtovnej jednotky sú vykonávané priebežné kontroly väzieb medzi jednotlivými účtami v oblasti dlhodobého majetku, krátkodobého finančného majetku a v oblasti zúčtovacích vzťahov. Výsledky vnútornej kontroly sú pravidelne objektívne vyhodnocované. V prípade zistených nezrovnalostí sú stanovené opatrenia k náprave zistených nedostatkov. Finančná kontrola vo vzťahu k procesu účtovného výkazníctva je zabezpečená manažmentom Spoločnosti ako súčasť vnútorného riadenia pri príprave operácií pred ich schválením, v ich priebehu až po ich realizáciu.

Systém vnútornej kontroly v Spoločnosti spočíva jednak na interných kontrolných mechanizmoch a aktívnej činnosti výboru pre audit, tak aj na externom audite, ktorý je vykonávaný jedenkrát do roka. Výsledky auditu sú predkladané konateľom a výboru pre audit, ktorí z nich vyvodzujú dôsledky a následné kroky.

Konatelia Spoločnosti sú v rámci vnútornej kontroly zodpovední za:

        - spoľahlivosť a zdieľanie informácií

        - dodržiavanie všeobecne záväzných právnych noriem a interných postupov

        - ochranu majetku a správne využívanie zdrojov

        - dosahovanie stanovených cieľov

Informácie o činnosti orgánov Spoločnosti

Konatelia ako štatutárny orgán majú kompetencie vyhradené obchodným zákonníkom a zakladateľskou listinou. Zvláštne právomoci rozhodnúť o vydaní alebo spätnom odkúpení dlhopisov nemajú. V zmysle platnej Zakladateľskej listiny do právomoci konateľa patrí riadenie všetkých záležitostí Spoločnosti, pokiaľ neboli zverené do rozhodovacej právomoci valného zhromaždenia a tiež zabezpečenie riadneho vedenia účtovníctva, vedenie zoznamu spoločníkov a informovanie spoločníkov o záležitostiach Spoločnosti.

Dňa 14.10.2022 bol podpísaný Návrh konateľov Spoločnosti na Návrh schválenia individuálnej účtovnej závierky za rok 2021 a na schválenie rozdelenia výsledku hospodárenia za rok 2021.

Spoločnosť vyhlasuje, že ku dňu zostavenia výročnej správy nemá uzatvorené významné dohody, ktorých platnosť by končila v dôsledku zmeny jej kontrolných pomerov a tiež nemá uzatvorené dohody s členmi jej orgánov alebo zamestnancami, na ktorých základe sa im má poskytnúť náhrada z dôvodu skončenia pracovného pomeru.

Informácie o činnosti a právomociach valného zhromaždenia Spoločnosti

V priebehu roka 2022 boli prijaté nasledovné rozhodnutia jediného spoločníka pri výkone pôsobnosti valného zhromaždenia:

Dňa 17.10.2022 jediný spoločník, ktorým je JTRE PROPERTIES LIMITED prijal rozhodnutie, ktorým schválil audítorskú spoločnosť KPMG Slovensko spol. s r.o. ako audítora Spoločnosti na rok 2022.

Dňa 17.10.2022 jediný spoločník, ktorým je JTRE PROPERTIES LIMITED prijal rozhodnutie, ktorým schválil Individuálnu účtovnú závierku Spoločnosti za rok 2021 a vysporiadanie výsledku hospodárenia za rok 2021 prevodom straty (-77 021 EUR) na účet Neuhradenej straty minulých rokov.

Do pôsobnosti valného zhromaždenia Spoločnosti patrí najmä:

schvaľovanie konaní urobených osobami konajúcimi v mene spoločnosti pred jej vznikom

schvaľovanie riadnej individuálnej účtovnej závierky a mimoriadnej individuálnej účtovnej závierky a rozhodnutie o rozdelení zisku alebo úhrade strát

rozhodovanie o zmene zakladateľskej listiny (spoločenskej zmluvy)

rozhodovanie o zvýšení alebo znížení základného imania a rozhodovanie o nepeňažnom vklade

vymenovanie, odvolanie a odmeňovanie konateľov

vymenovanie, odvolanie a odmeňovanie likvidátorov

rozhodovanie o zrušení spoločnosti alebo o zmene právnej formy

 rozhodovanie o zlúčení alebo splynutí s inou právnickou osobou alebo o prevode podniku alebo jeho časti na inú právnickú alebo fyzickú osobu

 rozhodovanie o schválení zmluvy o predaji podniku alebo zmluvy o predaji časti podniku

 rozhodovanie o vytvorení, dopĺňaní a použití „ostatných kapitálových fondov“ spoločnosti

 ďalšie otázky, ktoré do pôsobnosti valného zhromaždenia zveruje zákon alebo zakladateľská listina

 rozhodovanie vecí, ktoré inak patria do pôsobnosti iných orgánov, pokiaľ si valné zhromaždenie vyhradí rozhodovanie o nich

Výbor pre audit sa skladá z  troch členov, ktorých volí a odvoláva valné zhromaždenie na návrh predstavenstva alebo akcionárov spoločnosti. Výbor pre audit:

a)  sleduje zostavovanie účtovnej závierky a dodržiavanie osobitných predpisov,

b)  sleduje efektivitu vnútornej kontroly a systémy riadenia rizík v spoločnosti,

c)  sleduje audit individuálnej účtovnej závierky a audit konsolidovanej účtovnej závierky,

d) preveruje a sleduje nezávislosť audítora, predovšetkým služieb poskytovaných audítorom podľa osobitného predpisu,

e)  odporúča na schválenie audítora na výkon auditu pre účtovnú jednotku,

f)  určuje termín audítorovi na predloženie čestného vyhlásenia o jeho nezávislosti

Obmedzenie prevoditeľnosti cenných papierov

Prevoditeľnosť Dlhopisov nie je obmedzená

Pravidlá upravujúce zmenu zakladateľskej listiny

Rozhodovanie o zmene zakladateľskej listiny je v pôsobnosti valného zhromaždenia Spoločnosti.

UDALOSTI, KTORÉ NASTALI PO SKONČENÍ ÚČTOVNÉHO OBDOBIA

Po 31. decembri 2022 nenastali žiadne udalosti osobitného významu, ktoré majú významný vplyv na verné zobrazenie skutočností, ktoré sú predmetom účtovníctva.

Informácia o očakávanej hospodárskej a finančnej situácii za rok 2023

Ako je uvedené v Poznámke E.1 účtovnej závierky Spoločnosti k 31.12.2022 (Dlhodobý finančný majetok), Spoločnosť poskytla jej sesterským spoločnostiam v rámci skupiny JTRE Holding („Skupina“) dlhodobé úvery. Na základe informácií od sesterských spoločnosti Spoločnosť neočakáva žiadne zmeny v splácaní úveru alebo iných parametrov úveru špecifikovaných v zmluvných podmienkach.

V júli 2023 končí splatnosť dlhopisov, kedy je Spoločnosť ako emitent povinná vyplatiť menovitú hodnotu  majiteľom vydaných dlhopisov. Predmetné dlhopisy budú refinancované novou emisiou dlhopisov, ktorou Spoločnosť uskutoční ich vyplatenie.

Spoločnosť preto očakáva, že bude schopná splniť svoje záväzky vyplývajúce z emitovaných dlhopisov v súlade s podmienkami dlhopisov, na základe splatenia úverovej pohľadávky od sesterských spoločností, ako aj na základe refinancovania novou emisiou dlhopisov.

Okrem záväzku emitenta splatiť menovitú hodnotu dlhopisu a vyplatenia kupónov v júli 2023, Spoločnosť nie je v súčasnosti zaviazaná k žiadnej investícii významného charakteru, od ktorej by nebolo možné odstúpiť.

V roku 2023 sa Spoločnosť JTRE financing 2, s.r.o. bude naďalej usilovať o dosiahnutie kladného hospodárskeho výsledku a efektívne hospodárenie. V nasledujúcom účtovnom období bude Spoločnosť naďalej pôsobiť na trhu cenných papierov prostredníctvom emisie dlhopisov. Spoločnosť očakáva kladný hospodársky výsledok, ktorý bude vykázaný najmä z titulu kladnej úrokovej marže.  

Návrh na vyrovnanie straty

V roku 2022 vykázala Spoločnosť výsledok hospodárenia stratu v celkovej výške -303 680 EUR. O naložení s výsledkom hospodárenia rozhodne valné zhromaždenie Spoločnosti na svojom zasadnutí v roku 2023. Štatutárny orgán navrhuje valnému zhromaždeniu prevod na účet neuhradenej straty minulých rokov.

Náklady na činnosť v oblasti výskumu a vývoja

Spoločnosť nerealizovala v roku 2022 žiadne náklady na činnosť v oblasti výskumu a vývoja a neplánuje ani v roku 2023 investovať do tejto oblasti.

NADOBÚDANIE vlastných akcií, dočasných listov, obchodných podielov a akcií, dočasných listov a obchodných podielov MATERSKEJ ÚČTOVNEJ JEDNOTKY

Spoločnosť v roku 2022 nenadobudla žiadne vlastné akcie, dočasné listy, obchodné podiely a akcie, dočasné listy a obchodné podiely materskej účtovnej jednotky.

ŠTRUKTÚRA VLASTNÍKOV SPOLOČNOSTI

Vlastnícka štruktúra bola k 31. 12. 2022 nasledovná:

ORGANIZAČNÁ ZLOŽKA V ZAHRANIČÍ

Spoločnosť nemá a neplánuje ani v budúcnosti zriadiť organizačnú zložku v zahraničí.

Spoločenská zodpovednosť a POLITIKA ROZMANITOSTI

Spoločnosť ako subjekt verejného záujmu nemá povinnosť zverejňovať informácie v oblasti spoločenskej zodpovednosti (vývoj, konanie, pozícia a vplyv činnosti účtovnej jednotky na environmentálnu, sociálnu a zamestnaneckú oblasť, informácie o dodržiavaní ľudských práv a informácie o boji proti korupcii a úplatkárstvu), nakoľko nemá žiadnych zamestnancov.

Ciele politiky rozmanitosti vyjadrujú odhodlanie Spoločnosti poskytovať rovnakú príležitosť, bez ohľadu na pohlavie, rasu, národnosť, vyznanie, zmenenú pracovnú schopnosť, vek alebo rodinný stav.
Spoločnosť sa podľa § 20 ods. 14 zákona č. 431/2022 Z.z. o účtovníctve v znení neskorších predpisovu rozhodla neuplatňovať politiku rozmanitosti, nakoľko počet zamestnancov a čistý ročný obrat Spoločnosti nedosiahol zákonom stanovené podmienky. Uplatňovanie politiky rozmanitosti v prípade Spoločnosti, ktorá nemá zamestnancov, s ohľadom na rešpektovanie zásady rovnakých príležitostí a nediskriminácie, nie je relevantné.

Vyhlásenie štatutárneho orgánu spoločnosti

Individuálna účtovná závierka Spoločnosti JTRE financing 2, s.r.o., zostavená k 31. decembru 2022, je vypracovaná v súlade so Zákonom č. 431/2002 Z.z. o účtovníctve v znení neskorších predpisov a slovenskými postupmi účtovania.

Podpísaný Ing. Peter Remenár, konateľ, týmto prehlasujem, že podľa mojich najlepších vedomostí poskytuje táto výročná správa pravdivý a verný obraz aktív, pasív, finančnej situácie a výsledku hospodárenia Spoločnosti a že táto výročná správa obsahuje pravdivý a verný prehľad vývoja a výsledkov obchodnej činnosti a postavenia Spoločnosti spolu s opisom hlavných rizík a neistôt, ktorým čelí.

Účtovná závierka Spoločnosti bola overená audítorom.

V Bratislave dňa 12.04.2023

 

 

 

 

 

 

 

 

Úč POD

podnikateľov v podvojnom učtovníctve zostavená

k

31.

12.

2022

Daňové identifikačné číslo

Účtovná závierka

Účtovná jednotka

Za obdobie

2

1

2

0

7

4

9

4

2

2

mesiac

rok

x

- riadna

- malá

od

0

1

2

0

2

2

IČO

- mimoriadna

x

- veľká

do

1

2

2

0

2

2

5

1

6

6

3

6

8

6

- priebežná

Bezprostredne

SK NACE

(vyznačí sa

x

)

predchádzajúce

6

4

.

9

2

.

0

obdobie

mesiac

rok

od

0

1

2

0

2

1

do

1

2

2

0

2

1

Priložené súčasti účtovej závierky

x

Súvaha (Úč POD 1-01)

x

Výkaz ziskov a strát(Úč POD 2-01)

x

Poznámky (Úč POD 3-01)

(v celých eurách)

(v celých eurách)

(v celých eurách alebo eurocentoch)

Obchodné meno (názov) účtovnej jednotky

J

T

R

E

f

i

n

a

n

c

i

n

g

2

,

s

.

r

.

o

.

Sídlo účtovnej jednotky, ulica a číslo

D

v

o

ř

á

k

o

v

o

n

á

b

r

e

ž

i

e

1

0

PSČ

Obec

8

1

1

0

2

B

r

a

t

i

s

l

a

v

a

Označenie obchodného registra a číslo zápisu obchodnej spoločnosti

O

k

r

e

s

n

ý

s

ú

d

B

r

a

t

i

s

l

a

v

a

I

,

o

d

d

i

e

l

S

r

o

,

v

l

o

ž

k

a

1

2

7

8

4

4

/

B

Telefónne číslo

Faxové číslo

E-mailová adresa

Zostavená dňa:

Schválená dňa:

Podpisový záznam štatutárneho orgánu účtovnej jednotky alebo člena štatutárneho orgánu účtovnej jednotky alebo podpisový záznam fyzickej osoby, ktorá je účtovnou jednotkou:

17. marca 2023

 

Účtovná závierka spoločnosti JTRE financing 2, s.r.o.

Označenie	STRANA AKTÍV		Číslo riadku						Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie
				Brutto - časť 1		Korekcia - časť 2		Netto 2	Netto 3
a	b		c
	SPOLU MAJETOK r. 02 + r. 33 + r. 74		001	44 227 422		0		44 227 422	44 536 648
A.	Neobežný majetok r. 03 + r. 11 + r. 21		002	34 582 172		0		34 582 172	44 511 473
A.I.	Dlhodobý nehmotný majetok súčet (r. 04 až r. 10)		003	0		0		0	0
A.I.1.	Aktivované náklady na vývoj (012) - /072, 091A/		004	0		0		0
A.I.2.	Softvér (013) - /073, 091A/		005	0		0		0
A.I.3.	Oceniteľné práva (014) - /074, 091A/		006	0		0		0
A.I.4.	Goodwill (015) - /075, 091A/		007	0		0		0
A.I.5.	Ostatný dlhodobý nehmotný majetok (019, 01X) - /079, 07X, 091A/		008	0		0		0
A.I.6.	Obstarávaný dlhodobý nehmotný majetok (041) - /093/		009	0		0		0
A.I.7.	Poskytnuté preddavky na dlhodobý nehmotný majetok (051) - /095A/		010	0		0		0
A.II.	Dlhodobý hmotný majetok súčet (r. 12 až r. 20)		011	0		0		0	0
A.II.1.	Pozemky (031) - /092A/		012	0		0		0
A.II.2.	Stavby (021) - /081, 092A/		013	0		0		0
A.II.3.	Samostatné hnuteľné veci a súbory hnuteľných vecí (022) - /082, 092A/		014	0		0		0
A.II.4.	Pestovateľské celky trvalých porastov (025) - /085, 092A/		015	0		0		0
A.II.5.	Základné stádo a ťažné zvieratá (026) - /086, 092A/		016	0		0		0
A.II.6.	Ostatný dlhodobý hmotný majetok (029, 02X, 032) -/089, 08X, 092A/		017	0		0		0
A.II.7.	Obstarávaný dlhodobý hmotný majetok (042) - /094/		018	0		0		0
A.II.8.	Poskytnuté preddavky na dlhodobý hmotný majetok (052) - /095A/		019	0		0		0
A.II.9.	Opravná položka k nadobudnutému majetku (+/- 097) +/- 098		020	0		0		0
A.III.	Dlhodobý finančný majetok súčet (r. 22 až r. 32)		021	34 582 172		0		34 582 172	44 511 473
A.III.1.	Podielové cenné papiere a podiely v prepojených účtovných jednotkách (061A, 062A, 063A) - /096A/		022	0		0		0
A.III.2.	Podielové cenné papiere a podiely s podielovou účasťou okrem v prepojených účtovných jednotkách (062A) - /096A/		023	0		0		0
A.III.3.	Ostatné realizovateľné cenné papiere a podiely (063A) - /096A/		024	0		0		0
A.III.4.	Pôžičky prepojeným účtovným jednotkám (066A) - /096A/		025	247 763		0		247 763	44 511 473
A.III.5.	Pôžičky v rámci podielovej účasti okrem prepojeným účtovným jednotkám (066A) - /096A/		026	0		0		0
A.III.6.	Ostatné pôžičky (067A) - /096A/		027	0		0		0
A.III.7.	Dlhové cenné papiere a ostatný dlhodobý finančný majetok (065A, 069A,06XA) - /096A/		028	0		0		0
A.III.8.	Pôžičky a ostatný dlhodobý finančný majetok so zostatkovou dobou splatnosti najviac jeden rok (066A, 067A, 069A, 06XA) - /096A/		029	34 334 409		0		34 334 409
A.III.9.	Účty v bankách s dobou viazanosti dlhšou ako jeden rok (22XA)		030	0		0		0
A.III.10.	Obstarávaný dlhodobý finančný majetok (043) - /096A/		031	0		0		0
A.III.11.	Poskytnuté preddavky na dlhodobý finančný majetok 053) - /095A/		032	0		0		0
B.	Obežný majetok r. 34 + r. 41 + r. 53 + r. 66 + r. 71		033	9 625 777		0		9 625 777	10 158
B.I.	Zásoby súčet (r. 35 až r. 40)		034	0		0		0	0
B.I.1.	Materiál (112, 119, 11X) - /191, 19X/		035	0		0		0
B.I.2.	Nedokončená výroba a polotovary vlastnej výroby (121, 122, 12X) -/192, 193, 19X/		036	0		0		0
B.I.3.	Výrobky (123) - /194/		037	0		0		0
B.I.4.	Zvieratá (124) - /195/		038	0		0		0
B.I.5.	Tovar (132, 133, 13X, 139) - /196, 19X/		039	0		0		0
B.I.6.	Poskytnuté preddavky na zásoby (314A) - /391A/		040	0		0		0
B.II.	Dlhodobé pohľadávky súčet (r. 42 + r. 46 až r. 52)		041	0		0		0	0
B.II.1.	Pohľadávky z obchodného styku súčet (r. 43 až r. 45)		042	0		0		0	0
B.II.1.a.	Pohľadávky z obchodného styku voči prepojeným účtovným jednotkám (311A, 312A, 313A, 314A, 315A, 31XA) - /391A/		043	0		0		0
B.II.1.b.	Pohľadávky z obchodného styku v rámci podielovej účasti okrem pohľadávok voči prepojeným účtovným jednotkám (311A, 312A, 313A, 314A, 315A, 31XA) - /391A/		044	0		0		0
B.II.1.c.	Ostatné pohľadávky z obchodného styku (311A, 312A, 313A, 314A, 315A, 31XA) - /391A/		045	0		0		0
B.II.2.	Čistá hodnota zákazky (316A)		046	0		0		0
B.II.3.	Ostatné pohľadávky voči prepojeným účtovným jednotkám (351A) - /391A/		047	0		0		0
B.II.4.	Ostatné pohľadávky v rámci podielovej účasti okrem pohľadávok voči prepojeným účtovným jednotkám (351A) - /391A/		048	0		0		0
B.II.5.	Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu (354A, 355A, 358A, 35XA) - /391A/		049	0		0		0
B.II.6.	Pohľadávky z derivátových operácií (373A, 376A)		050	0		0		0
B.II.7.	Iné pohľadávky (335A, 336A, 33XA, 371A, 374A, 375A, 378A) - /391A/		051	0		0		0
B.II.8.	Odložená daňová pohľadávka (481A)		052	0		0		0
B.III.	Krátkodobé pohľadávky súčet (r. 54 + r. 58 až r. 65)		053	0		0		0	0
B.III.1.	Pohľadávky z obchodného styku súčet (r. 55 až r. 57)		054	0		0		0	0
B.III.1.a.	Pohľadávky z obchodného styku voči prepojeným účtovným jednotkám (311A, 312A, 313A, 314A, 315A, 31XA) - /391A/		055	0		0		0
B.III.1.b.	Pohľadávky z obchodného styku v rámci podielovej účasti okrem pohľadávok voči prepojeným účtovným jednotkám (311A, 312A, 313A, 314A, 315A, 31XA) - /391A/		056	0		0		0
B.III.1.c.	Ostatné pohľadávky z obchodného styku (311A, 312A, 313A, 314A, 315A, 31XA) - /391A/		057	0		0		0
B.III.2.	Čistá hodnota zákazky (316A)		058	0		0		0
B.III.3.	Ostatné pohľadávky voči prepojeným účtovným jednotkám (351A) - /391A/		059	0		0		0
B.III.4.	Ostatné pohľadávky v rámci podielovej účasti okrem pohľadávok voči prepojeným účtovným jednotkám (351A) - /391A/		060	0		0		0
B.III.5.	Pohľadávky voči spoločníkom, členom a združeniu (354A, 355A, 358A, 35XA, 398A) - /391A/		061	0		0		0
B.III.6.	Sociálne poistenie (336A) - /391A/		062	0		0		0
B.III.7.	Daňové pohľadávky a dotácie (341, 342, 343, 345, 346, 347) - /391A/		063	0		0		0
B.III.8.	Pohľadávky z derivátových operácií (373A, 376A)		064	0		0		0
B.III.9.	Iné pohľadávky (335A, 33XA, 371A, 374A, 375A, 378A) - /391A/		065	0		0		0
B.IV.	Krátkodobý finančný majetok súčet (r. 67 až r. 70)		066	0		0		0	0
B.IV.1.	Krátkodobý finančný majetok v prepojených účtovných jednotkách (251A, 253A, 256A, 257A, 25XA) - /291A, 29XA/		067	0		0		0
B.IV.2.	Krátkodobý finančný majetok bez krátkodobého finančného majetku  v prepojených účtovných jednotkách (251A, 253A, 256A, 257A, 25XA) - /291A, 29XA/		068	0		0		0
B.IV.3.	Vlastné akcie a vlastné obchodné podiely (252)		069	0		0		0
B.IV.4.	Obstarávaný krátkodobý finančný majetok (259, 314A) - /291A/		070	0		0		0
B.V.	Finančné účty r. 72 + r. 73		071	9 625 777		0		9 625 777	10 158
B.V.1.	Peniaze (211, 213, 21X)		072	407		0		407	409
B.V.2.	Účty v bankách (221A, 22X, +/- 261)		073	9 625 370		0		9 625 370	9 749
C.	Časové rozlíšenie súčet (r. 75 až r. 78)		074	19 473		0		19 473	15 017
C.1.	Náklady budúcich období dlhodobé (381A, 382A)		075	0		0		0
C.2.	Náklady budúcich období krátkodobé (381A, 382A)		076	15 017		0		15 017	15 017
C.3.	Príjmy budúcich období dlhodobé (385A)		077	0		0		0
C.4.	Príjmy budúcich období krátkodobé (385A)		078	4 456		0		4 456
Označenie		STRANA PASÍV			Číslo riadku		Bežné účtovné obdobie		Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie
a		b			c		4		5
		SPOLU VLASTNÉ IMANIE A ZÁVÄZKY r. 80 + r. 101 + r. 141			079		44 227 422		44 536 648
A.		Vlastné imanie r. 81 + r. 85 + r. 86 + r. 87 + r. 90 + r. 93 + r. 97 + r. 100			080		-1 452 842		-1 149 162
A.I.		Základné imanie súčet (r. 82 až r. 84)			081		5 000		5 000
A.I.1.		Základné imanie (411 alebo +/- 491)			082		5 000		5 000
A.I.2.		Zmena základného imania +/- 419			083		0
A.I.3.		Pohľadávky za upísané vlastné imanie (/-/353)			084		0
A.II.		Emisné ážio (412)			085		0
A.III.		Ostatné kapitálové fondy (413)			086		0
A.IV.		Zákonné rezervné fondy r. 88 + r. 89			087		500		500
A.IV.1.		Zákonný rezervný fond a nedeliteľný fond (417A, 418, 421A, 422)			088		500		500
A.IV.2.		Rezervný fond na vlastné akcie a vlastné podiely (417A, 421A)			089		0
A.V.		Ostatné fondy zo zisku r. 91 + r. 92			090		0		0
A.V.1.		Štatutárne fondy (423, 42X)			091		0
A.V.2.		Ostatné fondy (427, 42X)			092		0
A.VI.		Oceňovacie rozdiely z precenenia súčet (r. 94 až r. 96)			093		0		0
A.VI.1.		Oceňovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov (+/- 414)			094		0
A.VI.2.		Oceňovacie rozdiely z kapitálových účastín (+/- 415)			095		0
A.VI.3.		Oceňovacie rozdiely z precenenia pri zlúčení, splynutí a rozdelení (+/- 416)			096		0
A.VII.		Výsledok hospodárenia minulých rokov r. 98 + r. 99			097		-1 154 662		-1 077 641
A.VII.1.		Nerozdelený zisk minulých rokov (428)			098		0
A.VII.2.		Neuhradená strata minulých rokov (/-/429)			099		-1 154 662		-1 077 641
A.VIII.		Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie po zdanení /+-/ r. 01 - (r. 81 + r. 85 + r. 86 + r. 87 + r. 90 + r. 93 + r. 97 + r. 101 + r. 141)			100		-303 680		-77 021
B.		Záväzky r. 102 + r. 118 + r. 121 + r. 122 + r. 136 + r. 139 + r. 140			101		45 680 264		45 685 810
B.I.		Dlhodobé záväzky súčet (r. 103 + r. 107 až r. 117)			102		0		44 781 000
B.I.1.		Dlhodobé záväzky z obchodného styku súčet (r. 104 až r. 106)			103		0		0
B.I.1.a.		Záväzky z obchodného styku voči prepojeným účtovným jednotkám (321A, 475A, 476A)			104		0
B.I.1.b.		Záväzky z obchodného styku v rámci podielovej účasti okrem záväzkov voči prepojeným účtovným jednotkám (321A, 475A, 476A)			105		0
B.I.1.c.		Ostatné záväzky z obchodného styku (321A, 475A, 476A)			106		0
B.I.2.		Čistá hodnota zákazky (316A)			107		0
B.I.3.		Ostatné záväzky voči prepojeným účtovným jednotkám (471A, 47XA)			108		0
B.I.4.		Ostatné záväzky v rámci podielovej účasti okrem záväzkov voči prepojeným účtovným jednotkám (471A, 47XA)			109		0
B.I.5.		Ostatné dlhodobé záväzky (479A, 47XA)			110		0
B.I.6.		Dlhodobé prijaté preddavky (475A)			111		0
B.I.7.		Dlhodobé zmenky na úhradu (478A)			112		0
B.I.8.		Vydané dlhopisy (473A/-/255A)			113		0		44 781 000
B.I.9.		Záväzky zo sociálneho fondu (472)			114		0
B.I.10.		Iné dlhodobé záväzky (336A, 372A, 474A, 47XA)			115		0
B.I.11.		Dlhodobé záväzky z derivátových operácií (373A, 377A)			116		0
B.I.12.		Odložený daňový záväzok (481A)			117		0
B.II.		Dlhodobé rezervy r. 119 + r. 120			118		0		0
B.II.1.		Zákonné rezervy (451A)			119		0
B.II.2.		Ostatné rezervy (459A, 45XA)			120		0
B.III.		Dlhodobé bankové úvery (461A, 46XA)			121		0
B.IV.		Krátkodobé záväzky súčet (r. 123 + r. 127 až r. 135)			122		5 772		11 697
&		Záväzky z obchodného styku súčet (r. 124 až r. 126)			123		3 781		6 533
B.IV.1.a.		Záväzky z obchodného styku voči prepojeným účtovným jednotkám (321A, 322A, 324A, 325A, 326A, 32XA, 475A, 476A, 478A, 47XA)			124		0		3 959
B.IV.1.b.		Záväzky z obchodného styku v rámci podielovej účasti okrem záväzkov voči prepojeným účtovným jednotkám (321A, 322A, 324A, 325A, 326A, 32XA, 475A, 476A, 478A, 47XA)			125		0
B.IV.1.c.		Ostatné záväzky z obchodného styku (321A, 322A, 324A, 325A, 326A, 32XA, 475A, 476A, 478A, 47XA)			126		3 781		2 574
B.IV.2.		Čistá hodnota zákazky (316A)			127		0
B.IV.3.		Ostatné záväzky voči prepojeným účtovným jednotkám (361A, 36XA, 471A, 47XA)			128		0
B.IV.4.		Ostatné záväzky v rámci podielovej účasti okrem záväzkov voči prepojeným účtovným jednotkám (361A, 36XA, 471A, 47XA)			129		0
B.IV.5.		Záväzky voči spoločníkom a združeniu (364, 365, 366, 367, 368, 398A, 478A, 479A)			130		0
B.IV.6.		Záväzky voči zamestnancom (331, 333, 33X, 479A)			131		1 082		1 082
B.IV.7.		Záväzky zo sociálneho poistenia (336A)			132		655		655
B.IV.8.		Daňové záväzky a dotácie (341, 342, 343, 345, 346, 347, 34X)			133		254		3 427
B.IV.9.		Záväzky z derivátových operácií (373A, 377A)			134		0
B.IV.10.		Iné záväzky (372A, 379A, 474A, 475A, 479A, 47XA)			135		0
B.V.		Krátkodobé rezervy r. 137 + r. 138			136		14 665		14 286
B.V.1.		Zákonné rezervy (323A, 451A)			137		0
B.V.2.		Ostatné rezervy (323A, 32X, 459A, 45XA)			138		14 665		14 286
B.VI.		Bežné bankové úvery (221A, 231, 232, 23X, 461A, 46XA)			139		0
B.VII.		Krátkodobé finančné výpomoci (241, 249, 24X, 473A, /-/255A)			140		45 659 827		878 827
C.		Časové rozlíšenie súčet (r. 142 až r. 145)			141		0		0
C.1.		Výdavky budúcich období dlhodobé (383A)			142		0
C.2.		Výdavky budúcich období krátkodobé (383A)			143		0
C.3.		Výnosy budúcich období dlhodobé (384A)			144		0
C.4.		Výnosy budúcich období krátkodobé (384A)			145		0

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

TEXT	Číslo riadku	Skutočnosť
		Bežné účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie
b	c	1	2
Čistý obrat (časť účt. tr. 6 podľa zákona)	01	1 755 102	1 996 065
Výnosy z hospodárskej činnosti spolu súčet (r. 03 až r. 09)	02	0	0
Tržby z predaja tovaru (604, 607)	03	0
Tržby z predaja vlastných výrobkov (601)	04	0
Tržby z predaja služieb (602, 606)	05	0
Zmeny stavu vnútroorganizačných zásob (+/-) (účtová skupina 61)	06	0
Aktivácia (účtová skupina 62)	07	0
Tržby z predaja dlhodobého nehmotného majetku, dlhodobého hmotného majetku a materiálu (641, 642)	08	0
Ostatné výnosy z hospodárskej činnosti (644, 645, 646, 648, 655, 657)	09	0
Náklady na hospodársku činnosť spolu r. 11 + r. 12 + r. 13 + r.14 + r. 15 + r. 20 + r. 21 + r. 24 + r. 25 + r. 26	10	31 544	30 187
Náklady vynaložené na obstaranie predaného tovaru (504, 507)	11	0
Spotreba materiálu, energie a ostatných neskladovateľných dodávok (501, 502, 503)	12	0
Opravné položky k zásobám (+/-) (505)	13	0
Služby (účtová skupina 51)	14	29 504	26 204
Osobné náklady (r. 16 až r. 19)	15	1 991	3 983
Mzdové náklady (521, 522)	16	0
Odmeny členom orgánov spoločnosti a družstva (523)	17	1 500	3 000
Náklady na sociálne poistenie (524, 525, 526)	18	491	983
Sociálne náklady (527, 528)	19	0
Dane a poplatky (účtová skupina 53)	20	33
Odpisy a opravné položky k dlhodobému nehmotnému majetku a dlhodobému hmotnému majetku (r. 22 + r. 23)	21	0	0
Odpisy dlhodobého nehmotného majetku a dlhodobého hmotného majetku (551)	22	0
Opravné položky k dlhodobému nehmotnému majetku a dlhodobému hmotnému majetku (+/-) (553)	23	0
Zostatková cena predaného dlhodobého majetku a predaného materiálu (541, 542)	24	0
Opravné položky k pohľadávkam (+/-) (547)	25	0
Ostatné náklady na hospodársku činnosť (543, 544, 545, 546, 548, 549, 555, 557)	26	16
Výsledok hospodárenia z hospodárskej činnosti (+/-) (r. 02 - r. 10)	27	-31 544	-30 187
Pridaná hodnota (r. 03 + r. 04 + r. 05 + r. 06 + r. 07) - (r. 11 + r. 12 + r. 13 + r. 14)	28	-29 504	-26 204
Výnosy z finančnej činnosti spolu r. 30 + r. 31 + r. 35 + r. 39 + r. 42 + r. 43 + r. 44	29	1 773 379	1 996 065
Tržby z predaja cenných papierov a podielov (661)	30	0
Výnosy z dlhodobého finančného majetku súčet (r. 32 až r. 34)	31	0	0
Výnosy z cenných papierov a podielov od prepojených účtovných jednotiek (665A)	32	0
Výnosy z cenných papierov a podielov v podielovej účasti okrem výnosov prepojených účtovných jednotiek (665A)	33	0
Ostatné výnosy z cenných papierov a podielov (665A)	34	0
Výnosy z krátkodobého finančného majetku súčet (r. 36 až r. 38)	35	0	0
Výnosy z krátkodobého finančného majetku od prepojených účtovných jednotiek (666A)	36	0
Výnosy z krátkodobého finančného majetku v podielovej účasti okrem výnosov prepojených účtovných jednotiek (666A)	37	0
Ostatné výnosy z krátkodobého finančného majetku (666A)	38	0
Výnosové úroky (r. 40 + r. 41)	39	1 773 379	1 996 065
Výnosové úroky od prepojených účtovných jednotiek (662A)	40	1 755 102	1 996 065
Ostatné výnosové úroky (662A)	41	18 277
Kurzové zisky (663)	42	0
Výnosy z precenenia cenných papierov a výnosy z derivátových operácií (664, 667)	43	0
Ostatné výnosy z finančnej činnosti (668)	44	0
Náklady na finančnú činnosť spolu r. 46 + r. 47 + r. 48 + r. 49 + r. 52 + r. 53 + r. 54	45	2 042 889	2 042 899
Predané cenné papiere a podiely (561)	46	0
Náklady na krátkodobý finančný majetok (566)	47	0
Opravné položky k finančnému majetku (+/-) (565)	48	0
Nákladové úroky (r. 50 + r. 51)	49	2 015 145	2 015 145
Nákladové úroky pre prepojené účtovné jednotky (562A)	50	0
Ostatné nákladové úroky (562A)	51	2 015 145	2 015 145
Kurzové straty (563)	52	0
Náklady na precenenie cenných papierov a náklady na derivátové operácie (564, 567)	53	0
Ostatné náklady na finančnú činnosť (568, 569)	54	27 744	27 754
Výsledok hospodárenia z finančnej činnosti (+/-) (r. 29 - r. 45)	55	-269 510	-46 834
Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie pred zdanením (+/-) (r. 27 + r. 55)	56	-301 054	-77 021
Daň z príjmov (r. 58 + r. 59)	57	2 626	0
Daň z príjmov splatná (591, 595)	58	2 626
Daň z príjmov odložená (+/-) (592)	59	0
Prevod podielov na výsledku hospodárenia spoločníkom (+/- 596)	60	0
Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie po zdanení (+/-) (r. 56 - r. 57 - r. 60)	61	-303 680	-77 021