JTRE financing 2, s.r.o.
Výročná správa 2022 a
Správa nezávislého audítora o overení účtovnej závierky a
Správa k ďalším požiadavkám zákona a iných právnych predpisov
Obsah
Výročná správa 2022
Správa nezávislého audítora
Účtovná závierka spoločnosti zostavená k 31. decembru 2022 v členení:
- Súvaha k 31. decembru 2022
- Výkaz ziskov a strát za rok končiaci sa 31. decembra 2022
- Poznámky účtovnej závierky k 31. decembru 2022
JTRE financing 2, s.r.o.
VÝROČNÁ SPRÁVA
2022
OBSAH
I. VÝROČNÁ SPRÁVA SPOLOČNOSTI JTRE financing 2, s.r.o. ZA ROK 2022:
Základné údaje o spoločnosti
História spoločnosti
Údaje o predmete činnosti
Zoznam členov štatutárnych, dozorných a iných orgánov spoločnosti v účtovnom období
Vývoj činnosti, finančná situácia spoločnosti a doplňujúce informácie o uplynulom vývoji podnikania
Informácie Emitenta CP podľa §20 ods.5, 6 a 7 Zákona o účtovníctve
Udalosti, ktoré nastali po skončení účtovného obdobia
Informácie o očakávanej hospodárskej a finančnej situácii na rok 2023
Informácia o návrhu na vyrovnanie straty
Náklady na činnosť v oblasti výskumu a vývoja
Nadobúdanie vlastných akcií, dočasných listov, obchodných podielov a akcií, dočasných listov a obchodných podielov materskej účtovnej jednotky
Štruktúra vlastníkov spoločnosti
Organizačná zložka v zahraničí
Spoločenská zodpovednosť a politika rozmanitosti
Vyhlásenie štatutárneho orgánu spoločnosti
II. PRÍLOHY:
Účtovná závierka k 31.12.2022
Správa nezávislého audítora
Obchodné meno: JTRE financing 2, s.r.o.
Sídlo spoločnosti:
Dvořákovo nábrežie 10
Bratislava 811 02
IČO: 51 663 686
Deň zápisu: 20.04.2018
Právna forma: Spoločnosť s ručením obmedzeným
Základné imanie: 5 000,- EUR
Zápis v OR: vedenom Okresným súdom Bratislava I, oddiel: Sro, vložka: 127844/B
(ďalej len „Spoločnosť“)
HISTÓRIA SPOLOČNOSTI
Spoločnosť bola založená 21.03.2018 a do obchodného registra bola zapísaná dňa 20.04.2018 Obchodným registrom Okresného súdu Bratislava I v Bratislave, oddiel Sro, vložka č. 127844/B.
Pôvodný obchodný názov Spoločnosti bol Vealio Financing, s.r.o., dňa 13.06.2018 sa Spoločnosť premenovala na JTRE financing 2, s.r.o.
ÚDAJE O PREDMETE ČINNOSTI
poskytovanie úverov alebo pôžičiek z peňažných zdrojov získaných výlučne bez verejnej výzvy a bez verejnej ponuky majetkových hodnôt
kúpa tovaru na účely jeho predaja konečnému spotrebiteľovi (maloobchod) alebo iným prevádzkovateľom živnosti (veľkoobchod)
sprostredkovateľská činnosť v oblasti obchodu a služieb
prenájom nehnuteľností spojený s poskytovaním iných než základných služieb spojených s prenájmom
činnosť podnikateľských, organizačných a ekonomických poradcov
reklamné a marketingové služby, prieskum trhu a verejnej mienky
vykonávanie mimoškolskej vzdelávacej činnosti
Zoznam členov štatutárnych, dozorných a iných orgánov Spoločnosti v účtovnom období
Štatutárny orgán
Konateľ je štatutárnym orgánom, ktorý koná v mene Spoločnosti voči tretím osobám. Konateľom Spoločnosti môže byť len fyzická osoba, ktorá je spôsobilá na právne úkony a bezúhonná. Konateľov vymenúva valné zhromaždenie z radov spoločníkov alebo iných fyzických osôb. Konatelia sú povinní zabezpečiť riadne vedenie predpísanej evidencie a účtovníctva, viesť zoznam spoločníkov a informovať spoločníkov o záležitostiach Spoločnosti.
V roku 2022 mal štatutárny orgán Spoločnosti dvoch členov, volených a odvolávaných valným zhromaždením spoločnosti. Funkčné obdobie konateľov nie je zo zákona obmedzené.
Konatelia
Ing. Peter Remenár
Heyrovského 7/4638
Bratislava 841 03
Ing.
Pavel Pelikán
Karpatská 385/13
Chorvátsky Grob 900 25
Konanie menom Spoločnosti:
Každý konateľ je oprávnený konať samostatne. Podpisovanie v mene Spoločnosti sa uskutočňuje tak, že k napísanému alebo vytlačenému obchodnému menu Spoločnosti, svojmu menu a funkcii pripojí podpisujúci svoj podpis.
Informácie o konsolidovanom celku:
Spoločnosť sa zahŕňa do konsolidovaných účtovných závierok spoločností JTRE PROPERTIES LIMITED a J&T REAL ESTATE HOLDING PLC. Tieto konsolidované účtovné závierky je možné dostať na adrese: Klimentos, 41-43, Klimentos Tower, 1st floor, Flat/Office 12, 1061, Nicosia, Cyprus.
Spoločnosť nemala v roku 2022 žiadnych zamestnancov.
Účtovná závierka Spoločnosti k 31.12.2022 je zostavená ako riadna účtovná závierka podľa § 17 ods. 6 zákona NR SR č. 431/2002 Z. z. o účtovníctve za účtovné obdobie od 01.01.2022 do 31.12.2022.
Hospodárska činnosť Spoločnosti nepredstavuje žiadne riziko a nemá žiaden dopad na kvalitu životného prostredia.
Riziká a neistoty, ktorým je Spoločnosť vystavená sú opísané v časti o informáciách emitenta CP, na strane 6 tejto výročnej správy.
VÝVOJ ČINNOSTI, FINANČNÁ SITUÁCIA SPOLOČNOSTI A DOPLŇUJÚCE INFORMÁCIE O UPLYNULOM VÝVOJI PODNIKANIA
Spoločnosť JTRE financing 2, s.r.o. bola založená v marci 2018 a pôsobí ako emitent na trhu cenných papierov a aj v priebehu účtovného obdobia 2022 pokračovala vo svojej činnosti.
V roku 2018 bola uskutočnená nasledovná emisia dlhopisov:
Názov CP: JTREF 4,5/2023
ISIN: SK 4120014283
Menovitá hodnota: 1 000,00 EUR
Počet kusov: 44 781
Menovitá hodnota spolu: 44 781 000
Úročenie pevnou úrokovou sadzbou: 4,50%
Deň vydania dlhopisov: 24.07.2018
Splatnosť dlhopisov: 24.07.2023
Výplata úrokových výnosov: Ročne, vždy k 24.07. spätne
V rámci krátkodobých finančných výpomocí Spoločnosť eviduje záväzky z vydaných dlhopisov s fixnou úrokovou sadzbou v menovitej hodnote 44 781 000 EUR so splatnosťou v roku 2023. Predpokladaná celková menovitá hodnota vydaných dlhopisov je do 47 000 000 EUR.
Konečná materská jednotka vydala za vydané dlhopisy ručenie v prospech majiteľov dlhopisov. Ručiteľ sa zaväzuje uspokojiť nesplnený záväzok Spoločnosti v prospech vlastníka dlhopisu po celú dobu držania dlhopisov. Majitelia cenných papierov nedisponujú žiadnymi osobitými právami kontroly.
V júli 2022 Spoločnosť zaplatila kupónové platby majiteľom vydaných dlhopisov. Na ich úhradu Spoločnosť použila získané prostriedky zo splátok úverov poskytnutých spriazneným osobám.
V priebehu účtovného obdobia 2022 vykonávala Spoločnosť aktivity v oblasti emisie dlhopisov. Ku koncu účtovného obdobia 2022 vykázala Spoločnosť výsledok hospodárenia stratu, v celkovej výške -303 680 EUR. Najväčší vplyv na vykázaný záporný výsledok hospodárenia mal v porovnaní s predchádzajúcim účtovným obdobím pokles dosiahnutých výnosov z finančnej činnosti (11%), a to výlučne výnosových úrokov z poskytnutých dlhodobých pôžičiek poskytnutým spriazneným účtovným jednotkám vo výške 1 773 tis. EUR.
Hlavné ekonomické ukazovatele
EUR |
2022 |
2021 |
2020 |
Aktíva celkom |
44 227 422 |
44 536 648 |
44 610 010 |
Neobežný majetok |
34 582 172 |
44 511 473 |
44 590 553 |
Obežný majetok |
9 625 777 |
10 158 |
4 440 |
Časové rozlíšenie |
19 473 |
15 017 |
15 017 |
|
|
|
|
Pasíva celkom |
44 227 422 |
44 536 648 |
44 610 010 |
Základné imanie |
5 000 |
5 000 |
5 000 |
Kapitálové fondy (Rezervný fond) |
500 |
500 |
500 |
Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie |
-303 680 |
-77 021 |
-21 409 |
Výsledok hospodárenia minulých rokov |
-1 154 662 |
-1 077 641 |
-1 056 232 |
Záväzky |
45 680 264 |
45 685 810 |
45 682 151 |
Časové rozlíšenie |
0 |
0 |
0 |
Ukazovatele finančnej situácie
|
2022 |
2021 |
2020 |
Celková zadlženosť |
103,28% |
102,58% |
102,40% |
Dlhodobá zadlženosť |
0,00% |
100,55% |
100,38% |
Okamžitá likvidita |
0,21 |
0,01 |
0,01 |
Bežná likvidita |
0,21 |
0,01 |
0,01 |
Celková likvidita |
0,21 |
0,01 |
0,01 |
Celková zadlženosť = záväzky / aktíva celkom
Dlhodobá zadlženosť = (dlhodobé záväzky + bankové úvery dlhodobé) / aktíva celkom
Okamžitá likvidita = finančné účty / (krátkodobé záväzky + bežné bankové úvery + krátkodobé finančné výpomoci)
Bežná likvidita = (finančné účty + krátkodobé pohľadávky) / (krátkodobé záväzky + bežné bankové úvery + krátkodobé finančné výpomoci)
Celková likvidita = (finančné účty + krátkodobé pohľadávky + zásoby) / (krátkodobé záväzky + bežné bankové úvery + krátkodobé finančné výpomoci)
Ukazovatele efektívnosti hospodárenia
|
2022 |
2021 |
2020 |
Rentabilita celkového kapitálu ROA |
3,87% |
4,35% |
4,47% |
Rentabilita fin. výnosov |
-17,12% |
-3,86% |
-1,04% |
Rentabilita základného imania |
-6 074% |
-1 540% |
-428% |
Rentabilita vlastného kapitálu ROE |
- |
- |
- |
Rentabilita celkového kapitálu ROA = (výsledok hospodárenia za účtovné obdobie + nákladové úroky) / spolu vlastné imanie a záväzky
Rentabilita finančných výnosov = výsledok hospodárenia za účtovné obdobie / výnosy z finančnej činnosti
Rentabilita základného imania = výsledok hospodárenia za účtovné obdobie / základné imanie
Rentabilita vlastného kapitálu ROE = výsledok hospodárenia za účtovné obdobie / vlastné imanie
Ukazovateľ ROE nie je uvedený, nakoľko Spoločnosť vykazuje v sledovanom období záporné vlastné imanie
INFORMÁCIE EMITENTA CP PODĽA §20 ODS. 5, 6 a 7 ZÁKONA O ÚČTOVNÍCTVE
Ciele a metódy riadenia rizík v Spoločnosti
Základným cieľom riadenia rizík Spoločnosti je maximalizácia výnosu vo vzťahu k podstupovanému riziku pri zohľadnení jej rizikového profilu.
Vedenie Spoločnosti schvaľuje limity rizika a interné limity sa aktualizujú pravidelne a okrem toho bezodkladne v prípade významnej zmeny trhových podmienok tak, aby bol zabezpečený ich súlad s trhovými a úverovými podmienkami.
Vedenie monitoruje prípadné možné porušenia a okamžite sa prijímajú zodpovedajúce opatrenia vedúce k náprave.
Riziká, ktorým je Spoločnosť vystavená
Kúpa a držba dlhopisov sú spojené s množstvom rizík, z ktorých tie, ktoré Emitent považuje za podstatné, sú uvedené nižšie v tejto časti. V rámci svojej činnosti v oblasti realitného trhu Emitent čelí viacerým rizikám typickým pre podnikanie v oblasti komerčných a rezidenčných nehnuteľností.
Hlavné riziká, ktoré by podľa názoru Emitenta mohli významne ovplyvniť podnikanie Emitenta, jeho finančnú situáciu a/alebo výsledky hospodárenia:
Rizikové faktory vzťahujúce sa k Emitentovi
Z pohľadu Emitenta existujú najmä nasledujúce rizikové faktory, ktoré môžu mať negatívny vplyv na jeho finančnú a hospodársku situáciu, podnikateľskú činnosť a schopnosť plniť záväzky z Dlhopisov
Riziko Emitenta ako účelovo založenej spoločnosti – je definované ako riziko riadnej a včasnej úhrady záväzkov z úverov a pôžičiek poskytnutých spoločnostiam v rámci skupiny
Riziko vyplývajúce z použitia výťažku emisie Dlhopisov na financovanie projektov skupiny JTRE Properties – definované ako závislosť na právnych, finančných, trhových a environmentálnych podmienkach v súvislosti s realizáciou projektov
Riziko prevádzkovej závislosti na skupine JTRE Properties – zdieľanie prevádzkovej, administratívnej a IT štruktúry skupiny JTRE Properties a širšej skupiny JTRE a možné zlyhanie niektorých jej prvkov
Riziko stretu záujmov medzi akcionárom emitenta a majiteľmi dlhopisov
Riziko zmeny akcionárskej štruktúry emitenta
Riziko spojené správnym, regulačným a daňovým prostredím
Rizikové faktory vzťahujúce sa k ručiteľovi a Skupine JTRE Properties
Naplnenie rizík uvedených nižšie môže negatívne ovplyvniť finančnú a hospodársku situáciu Skupiny JTRE Properties, a teda aj samotného ručiteľa, jeho podnikateľskú činnosť, postavenie na trhu a schopnosť ručiteľa splniť svoj záväzok z ručiteľského vyhlásenia.
trhové riziko – je definované ako riziko straty vyplývajúce zo zmien trhových cien, úrokových sadzieb a menových kurzov. Za účelom posúdenia trhového rizika a obchodného portfólia využíva Spoločnosť predovšetkým metodiku VaR
kreditné riziko - definované ako riziko straty vyplývajúce zo zlyhania protistrany tým, že nedodrží svoje záväzky podľa podmienok zmluvy. Primárne úverové riziko vzniká najmä vďaka úverom, pôžičkám a poskytnutým finančným zárukám
riziko likvidity - definované ako riziko straty schopnosti dodržať finančné záväzky v dobe, kedy sa stanú platnými a tiež riziko straty schopnosti financovať aktíva
operačné riziko - definované ako riziko straty vplyvom nedostatkov či zlyhania vnútorných procesov, ľudského faktoru alebo systémov, či riziko straty vplyvom vonkajších skutočností (vrátane rizika informačných technológií, právneho a compliance)
strategické riziko - definované ako riziko straty ziskov alebo kapitálu v dôsledku nepriaznivého vývoja podnikateľského prostredia alebo nesprávnych podnikateľských rozhodnutí, či ich nesprávnej implementácie
Rizikové faktory vzťahujúce sa k Dlhopisom
riziko nesplatenia
riziko dlhopisov s nulovou úrokovou sadzbou
riziko prijatia ďalšieho dlhového financovania Emitentom či ručiteľom
riziko nedostatočnej likvidity dlhopisov
menové riziko
riziko inflácie
riziká vyplývajúce zo zmeny práva
riziko predčasného splatenia, atď.
Vyhlásenie o správe a riadení Spoločnosti (emitenta cenných papierov)
Spoločnosť neprijala a neuplatňuje Kódex o riadení spoločnosti, vzhľadom na skutočnosť, že z hľadiska charakteru vlastníctva, pri existencii jednoduchej vlastníckej štruktúry, nie je prijatie Kódexu o správe a riadení Spoločnosti relevantné. Spoločnosť sa riadi Prospektom v zmysle zákona o cenných papieroch, ktorý obsahuje všetky údaje o Emitentovi cenných papierov, ručiteľovi a dlhopisoch. Prospekt, ako aj všetky dokumenty v ňom uvedené sú prístupné v sídle Spoločnosti a tiež v elektronickej podobe na internetovej stránke Emitenta http://www.jtre.sk/node/174
Informácie o správe a metódach riadenia Spoločnosti sú obsiahnuté v zakladateľskej listine. Spoločnosť sa riadi a dodržuje všetky požiadavky na správu a riadenie Spoločnosti, ktoré stanovujú všeobecne záväzné predpisy SR.
Systém vnútornej kontroly a riadenia rizík – Jediným spoločníkom Spoločnosti je JTRE PROPERTIES LIMITED, Cyprus. Vzťah ovládania Spoločnosti spoločníkom je založený výhradne na báze vlastníctva 100% obchodného podielu. Podiel na hlasovacích právach zodpovedá podielu na základnom imaní Spoločnosti a vykonáva dohľad nad riadením konateľmi Spoločnosti.
Vnútorný kontrolný systém zahŕňa kontrolné mechanizmy vytvorené v rámci Spoločnosti. Zaisťuje, vyhodnocuje a minimalizuje prevádzkové, finančné, právne a iné riziká v Spoločnosti. V rámci vnútorného kontrolného systému sú stanovené pracovné postupy, rozdelené právomoci a zodpovednosť. V rámci účtovnej jednotky sú vykonávané priebežné kontroly väzieb medzi jednotlivými účtami v oblasti dlhodobého majetku, krátkodobého finančného majetku a v oblasti zúčtovacích vzťahov. Výsledky vnútornej kontroly sú pravidelne objektívne vyhodnocované. V prípade zistených nezrovnalostí sú stanovené opatrenia k náprave zistených nedostatkov. Finančná kontrola vo vzťahu k procesu účtovného výkazníctva je zabezpečená manažmentom Spoločnosti ako súčasť vnútorného riadenia pri príprave operácií pred ich schválením, v ich priebehu až po ich realizáciu.
Systém vnútornej kontroly v Spoločnosti spočíva jednak na interných kontrolných mechanizmoch a aktívnej činnosti výboru pre audit, tak aj na externom audite, ktorý je vykonávaný jedenkrát do roka. Výsledky auditu sú predkladané konateľom a výboru pre audit, ktorí z nich vyvodzujú dôsledky a následné kroky.
Konatelia Spoločnosti sú v rámci vnútornej kontroly zodpovední za:
- spoľahlivosť a zdieľanie informácií
- dodržiavanie všeobecne záväzných právnych noriem a interných postupov
- ochranu majetku a správne využívanie zdrojov
- dosahovanie stanovených cieľov
Informácie o činnosti orgánov Spoločnosti
Konatelia ako štatutárny orgán majú kompetencie vyhradené obchodným zákonníkom a zakladateľskou listinou. Zvláštne právomoci rozhodnúť o vydaní alebo spätnom odkúpení dlhopisov nemajú. V zmysle platnej Zakladateľskej listiny do právomoci konateľa patrí riadenie všetkých záležitostí Spoločnosti, pokiaľ neboli zverené do rozhodovacej právomoci valného zhromaždenia a tiež zabezpečenie riadneho vedenia účtovníctva, vedenie zoznamu spoločníkov a informovanie spoločníkov o záležitostiach Spoločnosti.
Dňa 14.10.2022 bol podpísaný Návrh konateľov Spoločnosti na Návrh schválenia individuálnej účtovnej závierky za rok 2021 a na schválenie rozdelenia výsledku hospodárenia za rok 2021.
Spoločnosť vyhlasuje, že ku dňu zostavenia výročnej správy nemá uzatvorené významné dohody, ktorých platnosť by končila v dôsledku zmeny jej kontrolných pomerov a tiež nemá uzatvorené dohody s členmi jej orgánov alebo zamestnancami, na ktorých základe sa im má poskytnúť náhrada z dôvodu skončenia pracovného pomeru.
Informácie o činnosti a právomociach valného zhromaždenia Spoločnosti
V priebehu roka 2022 boli prijaté nasledovné rozhodnutia jediného spoločníka pri výkone pôsobnosti valného zhromaždenia:
Dňa 17.10.2022 jediný spoločník, ktorým je JTRE PROPERTIES LIMITED prijal rozhodnutie, ktorým schválil audítorskú spoločnosť KPMG Slovensko spol. s r.o. ako audítora Spoločnosti na rok 2022.
Dňa 17.10.2022 jediný spoločník, ktorým je JTRE PROPERTIES LIMITED prijal rozhodnutie, ktorým schválil Individuálnu účtovnú závierku Spoločnosti za rok 2021 a vysporiadanie výsledku hospodárenia za rok 2021 prevodom straty (-77 021 EUR) na účet Neuhradenej straty minulých rokov.
Do pôsobnosti valného zhromaždenia Spoločnosti patrí najmä:
schvaľovanie konaní urobených osobami konajúcimi v mene spoločnosti pred jej vznikom
schvaľovanie riadnej individuálnej účtovnej závierky a mimoriadnej individuálnej účtovnej závierky a rozhodnutie o rozdelení zisku alebo úhrade strát
rozhodovanie o zmene zakladateľskej listiny (spoločenskej zmluvy)
rozhodovanie o zvýšení alebo znížení základného imania a rozhodovanie o nepeňažnom vklade
vymenovanie, odvolanie a odmeňovanie konateľov
vymenovanie, odvolanie a odmeňovanie likvidátorov
rozhodovanie o zrušení spoločnosti alebo o zmene právnej formy
rozhodovanie o zlúčení alebo splynutí s inou právnickou osobou alebo o prevode podniku alebo jeho časti na inú právnickú alebo fyzickú osobu
rozhodovanie o schválení zmluvy o predaji podniku alebo zmluvy o predaji časti podniku
rozhodovanie o vytvorení, dopĺňaní a použití „ostatných kapitálových fondov“ spoločnosti
ďalšie otázky, ktoré do pôsobnosti valného zhromaždenia zveruje zákon alebo zakladateľská listina
rozhodovanie vecí, ktoré inak patria do pôsobnosti iných orgánov, pokiaľ si valné zhromaždenie vyhradí rozhodovanie o nich
Výbor pre audit sa skladá z troch členov, ktorých volí a odvoláva valné zhromaždenie na návrh predstavenstva alebo akcionárov spoločnosti. Výbor pre audit:
a) sleduje zostavovanie účtovnej závierky a dodržiavanie osobitných predpisov,
b) sleduje efektivitu vnútornej kontroly a systémy riadenia rizík v spoločnosti,
c) sleduje audit individuálnej účtovnej závierky a audit konsolidovanej účtovnej závierky,
d) preveruje a sleduje nezávislosť audítora, predovšetkým služieb poskytovaných audítorom podľa osobitného predpisu,
e) odporúča na schválenie audítora na výkon auditu pre účtovnú jednotku,
f) určuje termín audítorovi na predloženie čestného vyhlásenia o jeho nezávislosti
Obmedzenie prevoditeľnosti cenných papierov
Prevoditeľnosť Dlhopisov nie je obmedzená
Pravidlá upravujúce zmenu zakladateľskej listiny
Rozhodovanie o zmene zakladateľskej listiny je v pôsobnosti valného zhromaždenia Spoločnosti.
UDALOSTI, KTORÉ NASTALI PO SKONČENÍ ÚČTOVNÉHO OBDOBIA
Po 31. decembri 2022 nenastali žiadne udalosti osobitného významu, ktoré majú významný vplyv na verné zobrazenie skutočností, ktoré sú predmetom účtovníctva.
Informácia o očakávanej hospodárskej a finančnej situácii za rok 2023
Ako je uvedené v Poznámke E.1 účtovnej závierky Spoločnosti k 31.12.2022 (Dlhodobý finančný majetok), Spoločnosť poskytla jej sesterským spoločnostiam v rámci skupiny JTRE Holding („Skupina“) dlhodobé úvery. Na základe informácií od sesterských spoločnosti Spoločnosť neočakáva žiadne zmeny v splácaní úveru alebo iných parametrov úveru špecifikovaných v zmluvných podmienkach.
V júli 2023 končí splatnosť dlhopisov, kedy je Spoločnosť ako emitent povinná vyplatiť menovitú hodnotu majiteľom vydaných dlhopisov. Predmetné dlhopisy budú refinancované novou emisiou dlhopisov, ktorou Spoločnosť uskutoční ich vyplatenie.
Spoločnosť preto očakáva, že bude schopná splniť svoje záväzky vyplývajúce z emitovaných dlhopisov v súlade s podmienkami dlhopisov, na základe splatenia úverovej pohľadávky od sesterských spoločností, ako aj na základe refinancovania novou emisiou dlhopisov.
Okrem záväzku emitenta splatiť menovitú hodnotu dlhopisu a vyplatenia kupónov v júli 2023, Spoločnosť nie je v súčasnosti zaviazaná k žiadnej investícii významného charakteru, od ktorej by nebolo možné odstúpiť.
V roku 2023 sa Spoločnosť JTRE financing 2, s.r.o. bude naďalej usilovať o dosiahnutie kladného hospodárskeho výsledku a efektívne hospodárenie. V nasledujúcom účtovnom období bude Spoločnosť naďalej pôsobiť na trhu cenných papierov prostredníctvom emisie dlhopisov. Spoločnosť očakáva kladný hospodársky výsledok, ktorý bude vykázaný najmä z titulu kladnej úrokovej marže.
Návrh na vyrovnanie straty
V roku 2022 vykázala Spoločnosť výsledok hospodárenia stratu v celkovej výške -303 680 EUR. O naložení s výsledkom hospodárenia rozhodne valné zhromaždenie Spoločnosti na svojom zasadnutí v roku 2023. Štatutárny orgán navrhuje valnému zhromaždeniu prevod na účet neuhradenej straty minulých rokov.
Náklady na činnosť v oblasti výskumu a vývoja
Spoločnosť nerealizovala v roku 2022 žiadne náklady na činnosť v oblasti výskumu a vývoja a neplánuje ani v roku 2023 investovať do tejto oblasti.
NADOBÚDANIE vlastných akcií, dočasných listov, obchodných podielov a akcií, dočasných listov a obchodných podielov MATERSKEJ ÚČTOVNEJ JEDNOTKY
Spoločnosť v roku 2022 nenadobudla žiadne vlastné akcie, dočasné listy, obchodné podiely a akcie, dočasné listy a obchodné podiely materskej účtovnej jednotky.
ŠTRUKTÚRA VLASTNÍKOV SPOLOČNOSTI
Vlastnícka štruktúra bola k 31. 12. 2022 nasledovná:
Spoločník |
|
podiel na ZI |
|
Hlasovacie práva |
||
|
|
EUR |
|
% |
|
% |
JTRE PROPERTIES LIMITED |
|
5 000 |
|
100 |
|
100 |
Spolu |
|
5 000 |
|
100 |
|
100 |
ORGANIZAČNÁ ZLOŽKA V ZAHRANIČÍ
Spoločnosť nemá a neplánuje ani v budúcnosti zriadiť organizačnú zložku v zahraničí.
Spoločenská zodpovednosť a POLITIKA ROZMANITOSTI
Spoločnosť ako subjekt verejného záujmu nemá povinnosť zverejňovať informácie v oblasti spoločenskej zodpovednosti (vývoj, konanie, pozícia a vplyv činnosti účtovnej jednotky na environmentálnu, sociálnu a zamestnaneckú oblasť, informácie o dodržiavaní ľudských práv a informácie o boji proti korupcii a úplatkárstvu), nakoľko nemá žiadnych zamestnancov.
Ciele politiky rozmanitosti vyjadrujú odhodlanie Spoločnosti poskytovať rovnakú príležitosť, bez ohľadu na pohlavie, rasu, národnosť, vyznanie, zmenenú pracovnú schopnosť, vek alebo rodinný stav.
Spoločnosť sa podľa § 20 ods. 14 zákona č. 431/2022 Z.z. o účtovníctve v znení neskorších predpisovu rozhodla neuplatňovať politiku rozmanitosti, nakoľko počet zamestnancov a čistý ročný obrat Spoločnosti nedosiahol zákonom stanovené podmienky. Uplatňovanie politiky rozmanitosti v prípade Spoločnosti, ktorá nemá zamestnancov, s ohľadom na rešpektovanie zásady rovnakých príležitostí a nediskriminácie, nie je relevantné.
Vyhlásenie štatutárneho orgánu spoločnosti
Individuálna účtovná závierka Spoločnosti JTRE financing 2, s.r.o., zostavená k 31. decembru 2022, je vypracovaná v súlade so Zákonom č. 431/2002 Z.z. o účtovníctve v znení neskorších predpisov a slovenskými postupmi účtovania.
Podpísaný Ing. Peter Remenár, konateľ, týmto prehlasujem, že podľa mojich najlepších vedomostí poskytuje táto výročná správa pravdivý a verný obraz aktív, pasív, finančnej situácie a výsledku hospodárenia Spoločnosti a že táto výročná správa obsahuje pravdivý a verný prehľad vývoja a výsledkov obchodnej činnosti a postavenia Spoločnosti spolu s opisom hlavných rizík a neistôt, ktorým čelí.
Účtovná závierka Spoločnosti bola overená audítorom.
V Bratislave dňa 12.04.2023